即將過(guò)去的2022年，金融業(yè)堅(jiān)定不移助力“雙碳”目標(biāo)推進(jìn)，在綠色金融發(fā)展中不斷取得進(jìn)展。“綠色是高質(zhì)量發(fā)展的鮮明底色”正逐步成為金融業(yè)的普遍共識(shí)。
近年來(lái)，人民銀行會(huì)同相關(guān)部門(mén)持續(xù)完善綠色金融發(fā)展頂層設(shè)計(jì)，做實(shí)做強(qiáng)綠色金融“三大功能”“五大支柱”。2022年，人民銀行進(jìn)一步健全綠色金融體系，繼續(xù)推動(dòng)綠色金融實(shí)踐，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展。這一年里，碳核算和環(huán)境信息披露要求持續(xù)強(qiáng)化，綠色金融評(píng)價(jià)方案逐步落實(shí)，碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專(zhuān)項(xiàng)再貸款成效明顯，綠色金融發(fā)展基礎(chǔ)進(jìn)一步夯實(shí);這一年里，轉(zhuǎn)型金融穩(wěn)步發(fā)展，國(guó)際交流合作繼續(xù)深化，為國(guó)際氣候治理提出了中國(guó)方案、貢獻(xiàn)了中國(guó)智慧;這一年里，綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)再擴(kuò)容，重慶以綠色金改試驗(yàn)區(qū)中唯一的直轄市及首個(gè)全省域覆蓋的試驗(yàn)區(qū)身份加入，綠色金融為區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展貢獻(xiàn)了更加積極的力量。
在金融管理部門(mén)的支持和引導(dǎo)下，各金融機(jī)構(gòu)加快綠色金融領(lǐng)域探索，在綠水青山間打造“綠富美”。人民銀行公布的最新數(shù)據(jù)顯示，截至9月末，我國(guó)本外幣綠色貸款余額20.9萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)41.4%;綠色債券存量規(guī)模逾1.26萬(wàn)億元，均居全球前列。
夯實(shí)綠色金融發(fā)展基礎(chǔ)
環(huán)境信息披露是有效降低綠色金融供需雙方環(huán)境信息不對(duì)稱(chēng)、降低“洗綠”等風(fēng)險(xiǎn)的重要機(jī)制。
“在落實(shí)現(xiàn)有部門(mén)規(guī)章和金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)探索開(kāi)發(fā)符合中國(guó)國(guó)情的金融機(jī)構(gòu)碳核算方法，逐步拓展碳核算和相關(guān)信息披露范圍。”12月10日，人民銀行副行長(zhǎng)宣昌能在上海外灘峰會(huì)發(fā)言時(shí)提出，要強(qiáng)化氣候類(lèi)信息披露要求。
金融管理部門(mén)對(duì)環(huán)境氣候信息披露工作的重視由來(lái)已久。
“環(huán)境氣候信息的披露，可以加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)對(duì)氣候環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，能夠提升金融機(jī)構(gòu)自身環(huán)境績(jī)效表現(xiàn)，有效引導(dǎo)資產(chǎn)向綠色低碳轉(zhuǎn)型。”中央財(cái)經(jīng)大學(xué)綠色金融國(guó)際研究院院長(zhǎng)王遙在接受《金融時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示。
目前，人民銀行已出臺(tái)《金融機(jī)構(gòu)環(huán)境信息披露指南》《環(huán)境權(quán)益融資工具》等綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，今年以來(lái)，各地金融機(jī)構(gòu)在上述標(biāo)準(zhǔn)文件的推動(dòng)下，在環(huán)境信息披露方面作出了諸多探索。
2022年，我國(guó)54家上市銀行中，已有49家通過(guò)社會(huì)責(zé)任報(bào)告、可持續(xù)發(fā)展報(bào)告或者更明確的環(huán)境、社會(huì)與治理(ESG)報(bào)告的形式，進(jìn)行了環(huán)境和氣候信息披露。在國(guó)際權(quán)威指數(shù)機(jī)構(gòu)明晟(MSCI)公布的2022年ESG評(píng)級(jí)結(jié)果中，我國(guó)銀行業(yè)ESG評(píng)級(jí)整體上升。其中，6家國(guó)有大型銀行全部獲評(píng)A級(jí)，為目前國(guó)內(nèi)上市銀行最高級(jí)別。
在地方層面，區(qū)域性環(huán)境信息披露同樣在各綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)穩(wěn)步推進(jìn)。“目前，貴州省118家金融機(jī)構(gòu)、江西省法人金融機(jī)構(gòu)、湖州市轄內(nèi)36家銀行機(jī)構(gòu)均開(kāi)展了環(huán)境信息披露工作。其中，湖州市成為全國(guó)首個(gè)全域銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展環(huán)境信息披露的地市，同時(shí)，江西省也成為全國(guó)率先實(shí)現(xiàn)法人城商行環(huán)境信息披露全覆蓋的省份。”王遙表示。
金融機(jī)構(gòu)碳排放核算是做好環(huán)境氣候信息披露的關(guān)鍵。2021年，人民銀行印發(fā)《金融機(jī)構(gòu)碳核算技術(shù)指南(試行)》，為金融機(jī)構(gòu)探索科學(xué)核算自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和投融資活動(dòng)的環(huán)境影響以及進(jìn)行相關(guān)信息披露提出了具體方案，并在綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)率先開(kāi)展嘗試。今年，在試驗(yàn)區(qū)試點(diǎn)核算的基礎(chǔ)上，人民銀行積極推動(dòng)更多具備條件的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展碳核算。
“對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，碳核算主要體現(xiàn)在兩方面：一方面是金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中自身的碳排放量和碳減排量，另一方面主要體現(xiàn)在其投融資活動(dòng)產(chǎn)生的碳排放量和碳減排量。”王遙表示，除了識(shí)別和控制自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的碳排放量外，金融機(jī)構(gòu)也要促進(jìn)投融資活動(dòng)結(jié)構(gòu)由高碳耗能企業(yè)向低碳環(huán)保轉(zhuǎn)型。這將引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立一個(gè)健全且完善的碳核算體系，能夠更好地規(guī)劃和落實(shí)減碳措施。
值得關(guān)注的是，人民銀行創(chuàng)設(shè)的碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專(zhuān)項(xiàng)再貸款在2022年帶動(dòng)了更多社會(huì)資金投向綠色低碳領(lǐng)域。
今年5月，在人民銀行增加1000億元支持煤炭清潔高效利用專(zhuān)項(xiàng)再貸款額度后，交通銀行青島分行第一時(shí)間與華電青島發(fā)電有限公司取得聯(lián)系，于6月初為該企業(yè)發(fā)放了1.15億元優(yōu)惠利率貸款，專(zhuān)項(xiàng)用于采購(gòu)煤炭增加儲(chǔ)備，有力支持了青島市煤電企業(yè)提升電煤保供能力。
人民銀行公布的最新數(shù)據(jù)顯示，自碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專(zhuān)項(xiàng)再貸款實(shí)施以來(lái)，截至9月末，人民銀行分別累計(jì)發(fā)放資金2469億元和578億元;碳減排支持工具支持碳減排貸款超過(guò)4000億元，帶動(dòng)減少碳排放8000多萬(wàn)噸。
繼續(xù)深化轉(zhuǎn)型金融研究
隨著綠色金融的深入發(fā)展，2022年，轉(zhuǎn)型金融得到了更多關(guān)注。
今年4月，人民銀行在召開(kāi)2022年研究工作電視會(huì)議時(shí)提出，要以支持綠色低碳發(fā)展為主線，繼續(xù)深化轉(zhuǎn)型金融研究，實(shí)現(xiàn)綠色金融與轉(zhuǎn)型金融的有序有效銜接，形成具有可操作性的政策舉措。
“隨著我國(guó)‘雙碳’目標(biāo)的持續(xù)推進(jìn)，轉(zhuǎn)型金融與綠色金融將成為金融支持‘雙碳’目標(biāo)的‘雙支柱’。做好綠色金融與轉(zhuǎn)型金融的有效銜接，是未來(lái)金融支持綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展的政策重點(diǎn)之一。”興業(yè)銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家、華福證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委在接受《金融時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示。
業(yè)內(nèi)專(zhuān)家表示，高碳行業(yè)低碳轉(zhuǎn)型是應(yīng)對(duì)氣候的關(guān)鍵領(lǐng)域。“資金是實(shí)現(xiàn)高碳行業(yè)有序轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵，基于高碳行業(yè)轉(zhuǎn)型的巨大資金需求，轉(zhuǎn)型金融的概念被提出。”魯政委表示，轉(zhuǎn)型金融聚焦于支持高碳行業(yè)按照全球或區(qū)域的氣候目標(biāo)和路徑進(jìn)行有序的轉(zhuǎn)型，為高碳行業(yè)企業(yè)融資提供了新選擇。
對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)而言，轉(zhuǎn)型金融是其未來(lái)發(fā)展中需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。
“目前，國(guó)內(nèi)上市銀行對(duì)公貸款較多集中在交通運(yùn)輸、商務(wù)服務(wù)、房地產(chǎn)、水電熱燃、制造業(yè)和公共設(shè)施行業(yè)，多為高碳排放的‘棕色資產(chǎn)’，在‘雙碳’背景下，碳減排硬約束條件對(duì)上述行業(yè)產(chǎn)生了結(jié)構(gòu)性和全局性的影響。”中信銀行公司銀行部相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受《金融時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示。
上述負(fù)責(zé)人認(rèn)為，商業(yè)銀行需要提前為此做好準(zhǔn)備。一方面，通過(guò)加大對(duì)“純綠”行業(yè)的資產(chǎn)支持，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu);另一方面，持續(xù)跟進(jìn)高碳行業(yè)降碳轉(zhuǎn)型進(jìn)程，支持企業(yè)節(jié)能減排融資需求，通過(guò)轉(zhuǎn)型金融業(yè)務(wù)幫助高碳企業(yè)實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型，提升銀行在傳統(tǒng)行業(yè)信貸資產(chǎn)的安全性，推動(dòng)銀行與國(guó)家低碳發(fā)展的同頻共振。
今年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)在轉(zhuǎn)型金融產(chǎn)品供給方面開(kāi)展有益探索，我國(guó)可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款起步。
10月，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行作為銀團(tuán)獨(dú)家牽頭行和可持續(xù)發(fā)展協(xié)調(diào)行，在市場(chǎng)上率先發(fā)放可持續(xù)發(fā)展掛鉤銀團(tuán)貸款，為華能天成融資租賃有限公司提供6億元貸款，為期3年，貸款對(duì)應(yīng)的綠色項(xiàng)目預(yù)計(jì)可減排二氧化碳至少2300萬(wàn)噸;同月，進(jìn)出口銀行作為人民幣貸款組牽頭行，向全球重要油品、有色金屬和液化天然氣貿(mào)易商，我國(guó)有色金屬行業(yè)的主要供應(yīng)商之一的托克集團(tuán)發(fā)放跨境人民幣可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款，在推動(dòng)貿(mào)易綠色可持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，助力提升人民幣國(guó)際化水平。
與此同時(shí)，轉(zhuǎn)型債券發(fā)行也取得進(jìn)展。6月22日，銀行間市場(chǎng)首批5單轉(zhuǎn)型債券項(xiàng)目成功發(fā)行，發(fā)行人分別是華能?chē)?guó)際、大唐國(guó)際、中鋁股份、萬(wàn)華化學(xué)及山鋼集團(tuán)，募集資金主要用于天然氣熱電聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、電解鋁節(jié)能技改、動(dòng)能轉(zhuǎn)換升級(jí)減量置換等轉(zhuǎn)型領(lǐng)域。首批轉(zhuǎn)型債券支持項(xiàng)目皆出自投資者最關(guān)注，同時(shí)也是低碳轉(zhuǎn)型效益較為顯著的行業(yè)。
11月15日至16日，二十國(guó)集團(tuán)(G20)領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)在印度尼西亞巴厘島舉行。峰會(huì)批準(zhǔn)了人民銀行作為G20可持續(xù)金融工作組共同主席牽頭制定的《2022年G20可持續(xù)金融報(bào)告》。其中，《G20轉(zhuǎn)型金融框架》是報(bào)告的重要組成部分。
業(yè)內(nèi)專(zhuān)家表示，《G20轉(zhuǎn)型金融框架》對(duì)我國(guó)轉(zhuǎn)型金融政策框架的構(gòu)建以及推動(dòng)金融支持高碳排放行業(yè)和企業(yè)向綠色低碳轉(zhuǎn)型具有重要意義。
深入推進(jìn)綠色金改試驗(yàn)區(qū)建設(shè)
8月，人民銀行會(huì)同國(guó)家發(fā)展改革委等6部門(mén)，共同印發(fā)了《重慶市建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)總體方案》，正式將重慶納入國(guó)家綠色金改試驗(yàn)區(qū)范圍。
業(yè)內(nèi)專(zhuān)家表示，對(duì)于綠色金改試驗(yàn)區(qū)的確定，金融管理部門(mén)充分考慮了不同地域和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)之間的差異。“選取不同的、有代表性的區(qū)域，以試驗(yàn)區(qū)的方式，在局部探索形成適應(yīng)不同發(fā)展階段和不同經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的綠色轉(zhuǎn)型具體發(fā)展路徑與模式。在此基礎(chǔ)上，將合適的做法在全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)行推廣。”上海金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室主任曾剛在接受《金融時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示，目前，第一批和第二批綠色金改試驗(yàn)區(qū)在實(shí)踐中取得了諸多成績(jī)，形成了很多好的做法。
一入湖州，滿(mǎn)眼皆綠。
浙江省湖州市是首批綠色金改試驗(yàn)區(qū)之一，其下轄的安吉縣，是“綠水青山就是金山銀山”理念的發(fā)源地。在這里，有一個(gè)山清水秀的好去處——國(guó)家AAAA級(jí)旅游景區(qū)中南百草原。
中南百草原是長(zhǎng)三角地區(qū)最大的生態(tài)休閑觀光景區(qū)之一，擁有森林、草原、濕地、竹海、野生動(dòng)物等資源，將農(nóng)業(yè)、林業(yè)、生態(tài)等與旅游完美地結(jié)合在了一起。景區(qū)植被覆蓋率達(dá)95%，擁有碳匯林面積3350畝。
正是這片碳匯林，幫助中南百草原獲得了融資貸款。
今年初，在了解到中南百草原景區(qū)企業(yè)有融資需求后，農(nóng)業(yè)銀行湖州分行工作人員立即深入實(shí)地進(jìn)行調(diào)研，分析其碳匯林所蘊(yùn)含的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，并給出金融服務(wù)方案，同時(shí)，主動(dòng)聯(lián)系權(quán)威碳匯評(píng)估機(jī)構(gòu)北京產(chǎn)權(quán)交易所進(jìn)行評(píng)估。
評(píng)估后，農(nóng)業(yè)銀行湖州分行以經(jīng)評(píng)估的林業(yè)碳匯價(jià)值為依據(jù)，以預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)的碳匯收益權(quán)作為質(zhì)押，在人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對(duì)該筆林業(yè)碳匯質(zhì)押情況進(jìn)行了質(zhì)押登記和公示。僅用一周時(shí)間，就為企業(yè)申請(qǐng)到140萬(wàn)元貸款。
“作為綠色金融改革創(chuàng)新試點(diǎn)行，我們將緊緊圍繞黨中央決策部署，積極踐行‘兩山’理念，肩負(fù)‘共同富裕’金融擔(dān)當(dāng)，探索國(guó)有大行綠色金融發(fā)展方式，加快建設(shè)‘美麗湖州’的農(nóng)行樣本。”農(nóng)業(yè)銀行湖州分行黨委書(shū)記、行長(zhǎng)周孟斌向《金融時(shí)報(bào)》記者表示。
這是綠色金改試驗(yàn)區(qū)探索綠色發(fā)展方式的生動(dòng)縮影，也是金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品、支持企業(yè)綠色低碳發(fā)展的生動(dòng)縮影。
2022年以來(lái)，我國(guó)綠色貸款增長(zhǎng)迅速。與此同時(shí)，綠色債券穩(wěn)健發(fā)展，拓展了綠色項(xiàng)目資金來(lái)源。“綠色債券的發(fā)展，讓銀行能夠?yàn)榭蛻?hù)提供更為充足、更長(zhǎng)期限、更低成本的資金支持。”曾剛表示。
此外，2022年以來(lái)，在人民銀行等金融管理部門(mén)的支持和推動(dòng)下，綠色保險(xiǎn)、綠色基金、綠色信托等多樣化綠色金融產(chǎn)品同樣在不斷豐富。
隨著綠色金融產(chǎn)品服務(wù)的創(chuàng)新和綠色金融市場(chǎng)的發(fā)展壯大，綠色金融在服務(wù)京津冀協(xié)同發(fā)展、粵港澳大灣區(qū)建設(shè)、長(zhǎng)三角一體化發(fā)展等重大國(guó)家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略中，發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。
以長(zhǎng)三角地區(qū)為例，人民銀行上?？偛抗嫉臄?shù)據(jù)顯示，今年上半年，該區(qū)域綠色信貸增速明顯加快。截至6月末，長(zhǎng)三角地區(qū)本外幣綠色貸款余額5.3萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)49.1%;上半年累計(jì)增加1.1萬(wàn)億元，同比多增5002.8億元。
